Theo báo cáo tài chính đã được kiểm toán của Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB), ngân hàng này đã cho 6 công ty mà ông Nguyễn Đức Kiên ("Bầu" Kiên - nguyên Phó chủ tịch Hội đồng sáng lập ACB) là Chủ tịch hoặc là thành viên Hội đồng quản trị (gọi chung là nhóm 6 công ty) vay hơn 3.500 tỉ đồng.
Trong đó, một công ty trong nhóm 6 công ty này đang bị điều tra từ bên ngoài từ hồi tháng 8 năm ngoái, sau khi ông Kiên bị bắt giữ. Hiện cơ quan chức năng đang tìm kiếm thông tin liên quan đến các giao dịch và số dư giữa ngân hàng với các công ty này.
Ngoài khoản cho vay trên, ACB còn có số dư đầu tư vào chứng khoán giữ đến ngày đáo hạn và khoản phải thu khác với các công ty của bầu Kiên. Tại ngày 31/12/2012, số chứng khoán đầu tư giữ đến ngày đáo hạn là 2.450 tỉ đồng và các khoản phải thu khác từ cho vay khách hàng gần 1.167 tỉ đồng.
Báo cáo kiểm toán còn đề cập tới một khoản nợ khác của nhóm các công ty của bầu Kiên, đó là khoản lãi phải thu từ trái phiếu do 3 công ty thuộc nhóm 6 công ty phát hành, tổng cộng 287 tỷ đồng. Khoản lãi này đã đến hạn thanh toán vào tháng 11/2012 và tháng 3/2013, tuy nhiên ACB đã gia hạn cho các công ty này tới năm 2015 và 2018.
Như vậy, tổng cộng dư nợ từ các khoản cho vay và phải thu liên quan đến nhóm 6 công ty của bầu Kiên là 7.415 tỉ đồng. Con số này gần như khớp với công bố của chủ tịch HĐQT Trần Hùng Huy tại Đại hội cổ đông bất thường của ACB diễn ra vào 26/12 năm ngoái, rằng các công ty của ông Kiên đang có dư nợ tại ACB khoảng 7.000 tỉ đồng.
Sau khi nhóm 6 công ty của bầu Kiên bầu ra Ban lãnh đạo mới và hoạt động đi vào ổn định, tại thời điểm cuối năm 2012 và tháng 3/2013, ACB đã ký thỏa thuận với cả 6 công ty này về 3 vấn đề.
Thứ nhất, mọi giao dịch tài chính, giao dịch thanh toán, nhận thanh toán của các công ty phải thực hiện qua tài khoản của các công ty tại ACB; thứ hai, ACB có quyền yêu cầu các công ty bán, chuyển nhượng tài sản đảm bảo khi giá trị tài sản đảm bảo tại thời điểm chuyển nhượng cao hơn tại thời điểm thế chấp; thứ ba, thu nhập từ danh mục đầu tư của các công ty, bao gồm cả những khoản đầu tư không thế chấp tại ACB sẽ được dùng để thanh toán nghĩa vụ nợ của công ty với ngân hàng.
Cũng theo báo cáo, khoản tiền hơn 7.000 tỉ đồng dư nợ của nhóm 6 công ty tại ACB đều có tài sản thế chấp, trong đó cổ phiếu của TCTD khác là 3.458 tỉ đồng; cổ phiếu của DN chưa niêm yết là 1.989 tỉ đồng; góp vốn vào doanh nghiệp 925 tỉ đồng và bảo lãnh của ngân hàng khác 750 tỉ đồng.
